小規(guī)模納稅人在客戶的要求下經(jīng)常要開具增值稅專用發(fā)票。

對于小規(guī)模納稅人，增值稅專用發(fā)票是要交稅的。

目前普票45萬以下是不需要交稅的，而開的任何一份增值稅專用發(fā)票都是要交稅的哦，但仍然這么多人需要肯定是有原因的哦。

那增值稅代開發(fā)票到底怎么開呢？

那就來吧，我告訴你。

01

登錄電子稅務(wù)局

首先用法人或者財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的賬號登錄企業(yè)的國家稅務(wù)局廣東省電子稅務(wù)局，綁定辦稅員。

用辦稅員賬號登錄即可(誰登錄誰領(lǐng)取)。

進(jìn)入后點(diǎn)擊發(fā)票使用，掃碼人臉識別認(rèn)證。點(diǎn)擊發(fā)票代開-增值稅專用發(fā)票代開，進(jìn)入申請單管理界面。

點(diǎn)擊繼續(xù)辦理，點(diǎn)擊3個(gè)下一步。

點(diǎn)擊下方新增，正式進(jìn)入增值稅專用發(fā)票代開界面，然后開始填寫。

02

領(lǐng)取方式

首先是方式:選擇是否郵政領(lǐng)取，如果你選擇郵政領(lǐng)取，那么就選擇領(lǐng)取方式為郵政快遞，網(wǎng)點(diǎn)不用選。

如果選擇自助終端領(lǐng)取，就要選擇領(lǐng)取的網(wǎng)點(diǎn)。

繳款方式選擇三方協(xié)議繳款就是公戶扣款，其他方式也可以選擇支付寶，微信等。

03

購貨方信息

第二步:填寫購貨方

填寫納稅人識別號:91開頭的18位信用代碼。

納稅人名稱:公司全稱。

電話號碼:手機(jī)號或者座機(jī)都可以。

開戶銀行:大行名稱如中國銀行。

銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn):如中國銀行昌崗支行。

銀行賬號:基本戶的賬號。

地址:企業(yè)注冊地址。

04

銷貨方信息

如果銷貨方信息不是第一次填寫基本不用變。

如果是第一次填寫，也按照購貨方資料類似填寫即可。

05

項(xiàng)目資料填寫

填寫貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)明細(xì)

名稱就是項(xiàng)目:如設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，計(jì)量單位:項(xiàng)，數(shù)量:1，不含稅金額1萬，稅率1%

當(dāng)然以上數(shù)據(jù)按照客戶要求實(shí)際填寫。

填寫完開票資料后，稅費(fèi)明細(xì)會顯示在下方:增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加的明細(xì)和合計(jì)金額都會出現(xiàn)。

最后需要填寫收款人和復(fù)核人，這2個(gè)名稱不能相同。

點(diǎn)擊保存即完成申請?zhí)顚憽?/p>

06

提交

接著回到申請單管理界面，勾選該條信息，點(diǎn)擊提交，確定，關(guān)閉即可。

刷新后可以看到申請單狀態(tài)是待受理狀態(tài)，這里可以查看pdf，如果有錯(cuò)誤還可以點(diǎn)擊撤銷提交。

一般2－3個(gè)工作日可以受理通過，可以登陸電子稅務(wù)局看下受理通過了沒，以免去到稅局沒通過浪費(fèi)時(shí)間。

07

領(lǐng)取

等通過了，辦稅員本人帶著辦稅員身份證去任意一個(gè)稅局的自助終端領(lǐng)取。

如果選擇的是郵寄，通過后不用去領(lǐng)，直接會到你郵寄的地址。

好啦，以上就是代開發(fā)票的流程，你懂了嗎？不懂的話可以隨時(shí)問我，發(fā)表你的意見在評論區(qū)吧。

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