增值稅專用發(fā)票，也就是大家口中的專票，當(dāng)月發(fā)生可以通過系統(tǒng)直接作廢，而跨月專票如果發(fā)生退回，那就沒有那么的簡單。

專票沖紅不能急，先要搞清楚對方客戶是誰？

當(dāng)出現(xiàn)發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓等情形，或者由于跨月不符合發(fā)票作廢條件需要開具紅字專用發(fā)票的。不管是出于什么原因發(fā)票需要進行沖紅，首先需要確認客戶是誰。

與客戶溝通，確認發(fā)票的使用情況

與客戶溝通，確認發(fā)票目前的情況，根據(jù)不同情況進行不同處理。（跨年和跨月其實是沒有差別的，一樣的處理方式）

確認是那種情況，就可以進行具體操作

這里為大家提供百旺金賦版的增值稅專用發(fā)票處理流程

情況1

.第一步：

這時候系統(tǒng)會彈出這樣的窗口

第二步：購貨方申請

第三步：上傳成功后，會彈出提示“審核通過”。

第四步：點擊“發(fā)票管理”→“紅字發(fā)票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”，然后點擊“下載”。

比如這里是將文件放在了桌面，之后你會發(fā)現(xiàn)桌面多了一個這樣的文件↓↓↓

擴展名為“xml”，前面那一串是16位的信息表編號。

第五步：將這個文件，交給銷售方，讓對方開負數(shù)。

銷售方開好負數(shù)發(fā)票后，會把負數(shù)增值稅專用發(fā)票重新發(fā)給你，申報的時候要做進項轉(zhuǎn)出

情況2：銷售方申請

第一步：

第二步：

第三步：上傳成功后，會彈出提示“審核通過”。

第四步：在“發(fā)票管理”→“紅字發(fā)票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”下載16位的信息表編號的文件。

第五步：

這里選擇“導(dǎo)入工具”（選擇“手工開具”也可行，但官方推薦是“導(dǎo)入工具”且步驟沒那么繁復(fù)，在這里就不選用“手工開具”了）

第六步：通過路徑選擇就可以將文件中的信息導(dǎo)入這里，要注意的是，導(dǎo)入后，購方地址電話、開戶行以及下方的復(fù)核人是空白的，需要你手動按照原來的發(fā)票填上。

第七步：打印~

增值稅專票發(fā)票沖紅和普票一樣都是兩個原則：

① 負數(shù)發(fā)票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。

② 一張發(fā)票可以分多次紅沖，但全部負數(shù)發(fā)票的總金額、 總稅額都必須小于等于對應(yīng)的發(fā)票，不可以亂開哦~