一、辦理路徑

1.實(shí)名企業(yè)登錄電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊我要辦稅——發(fā)票使用，進(jìn)入發(fā)票目錄模塊。

2.點(diǎn)擊左側(cè)菜單目錄下的發(fā)票代開——增值稅專用發(fā)票代開，進(jìn)入功能。

二、查詢申請單

錄入申請日期的時(shí)間范圍、付款方納稅人識別號、申請單狀態(tài)，點(diǎn)擊【查詢】按鈕，可查詢已申請的申請單。

三、新增申請單

點(diǎn)擊【新增】功能按鈕，進(jìn)行增值稅專用發(fā)票申報(bào)表填寫。

注意事項(xiàng)：

①請?zhí)顚懰袔?* 的信息。

②使用【選擇常用客戶】和【添加為常用客戶】功能，可選擇歷史保存的和保存本次的付款方信息，常用客戶信息可進(jìn)行查詢、新增、修改和刪除。

③點(diǎn)擊【新增行】功能按鈕，填寫貨物勞務(wù)信息。

④如果是貨運(yùn)服務(wù)代開，在“是否貨運(yùn)服務(wù)”項(xiàng)中選擇“是”。

⑤如果是建筑服務(wù)代開，需選填建筑服務(wù)發(fā)生地和項(xiàng)目名稱。

⑥填寫含稅金額后，系統(tǒng)將自動帶出不含稅金額、稅額。

⑦根據(jù)實(shí)際勾選相應(yīng)的印花稅合同類型。

四、提交申請單

1.填寫收件信息，點(diǎn)擊確定。

2.選擇上門領(lǐng)取，直接提交對應(yīng)的申請單；選擇郵寄領(lǐng)取，則勾選需要提交的申請單，點(diǎn)擊【合并填寫快遞單】，填寫收件信息?？爝f收費(fèi)各區(qū)不同，不同區(qū)域可能使用不同的快遞公司，納稅人收件以快遞到付為準(zhǔn)。

溫馨提示：

①若稅務(wù)局受理申請單不通過，可查看申請單狀態(tài)為【審核不通過】記錄，查看列表【原因說明】后可以對申請單進(jìn)行修改、刪除。

②當(dāng)申請單狀態(tài)為【已提交】時(shí)，納稅人可以對申請單進(jìn)行撤銷。

③收件信息可通過【申請單號】，進(jìn)行查看和修改。

五、繳款

申請單在稅務(wù)端審核通過后，會發(fā)送短信至收款方，提醒納稅人進(jìn)行線上繳款。系統(tǒng)支持【三方協(xié)議繳款】和【銀聯(lián)繳款】。

溫馨提示：繳款成功后，若申請單狀態(tài)未同步成功，可以點(diǎn)擊【同步繳款狀態(tài)】的按鈕。

如何在電子稅務(wù)局

代開增值稅專用發(fā)票

你學(xué)會了嗎？

溫馨提示

1.可自開增值稅專用發(fā)票的納稅人不得申請代開增值稅專用發(fā)票，小規(guī)模納稅人也可以申請自開增值稅專用發(fā)票。

2.可通過電子稅務(wù)局查詢和下載相關(guān)功能操作手冊。