上半年做財(cái)務(wù)的都很忙，每個(gè)月的帳是例行要做的，還要工商年報(bào)，匯算清繳，高新退稅等好多事，今天就給大家聊聊匯算清繳，我剛剛做好了幾家，分享一下：

準(zhǔn)備資料：

1、2021年12月的財(cái)務(wù)報(bào)表

2、2020年的利潤(rùn)表

匯算清繳界面

3、把去年開(kāi)支的工資、社保、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)都記下來(lái)

填報(bào)

1、先報(bào)好2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表，注意利潤(rùn)表右邊一欄填2020年的數(shù)字。

2、基礎(chǔ)信息表

基礎(chǔ)信息表

必填項(xiàng)目：要填資產(chǎn)總額，注意單位是萬(wàn)元，從業(yè)人數(shù)，是小微企業(yè)勾一下是，不是上 市公司勾一下否。如果是小微就簡(jiǎn)單好多了。

3、表單表勾選，虧損企業(yè)就按系統(tǒng)默認(rèn)的提交，如果是盈利企業(yè)要加勾107040表減免所得 稅優(yōu)惠明細(xì)表。

4、年度申報(bào)表 A 按利潤(rùn)表上的數(shù)字填到利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表上一樣就可以提交了

利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表一致

5、先填寫(xiě)105050工資薪酬政策及調(diào)整表，填上工資、福利費(fèi)、社保,如果12月底應(yīng)付職工 薪酬余額是0，帳載金額、稅收金額、實(shí)際發(fā)生額應(yīng)該都一樣，納稅調(diào)整金額就是0；如 果有余額，帳載金額、實(shí)際發(fā)生額就不一致。稅收金額會(huì)是小的那個(gè)數(shù)，第六列納稅調(diào) 整金額就會(huì)產(chǎn)生。

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表

6、納稅調(diào)整明細(xì)表105000有調(diào)整就填寫(xiě)，沒(méi)調(diào)整，如果有業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告宣傳費(fèi)也是要 填寫(xiě)的，福利費(fèi)實(shí)際開(kāi)支填寫(xiě)第一列，稅收金額按第一列的60%填寫(xiě)，第三列主動(dòng)生成[玫瑰]

納納稅調(diào)整表稅

7、回到年度申報(bào)A表，納稅調(diào)整主動(dòng)生成[玫瑰][玫瑰]

納稅調(diào)整生成

8、107040減免稅優(yōu)惠表生成

9、企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表生成，注意如果企業(yè)2022年第二季度有利潤(rùn)就可以彌補(bǔ)虧損 了

企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

10、提交，全申報(bào)[玫瑰][玫瑰]

這樣申報(bào)下來(lái)，虧損企業(yè)是六張，盈利企業(yè)是七張

總之，A表利潤(rùn)總額后面的數(shù)字都是自動(dòng)生成的，今天就分享這些，希望能幫到你，感 謝支持[玫瑰][玫瑰][玫瑰]