異地注冊、虛假經(jīng)營、暴力虛開

空買、空賣、打款閉環(huán)回流

黑中介牟取暴利、鋌而走險、助紂為虐

犯罪分子專門瞄準(zhǔn)涉農(nóng)領(lǐng)域作案

一窩窩涉稅“蛀蟲”

終被揪出落網(wǎng)

近期，沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)經(jīng)縝密偵查、雷霆出擊，成功偵破一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案。該案涉及山東、北京、浙江、江蘇、湖北等22個省、直轄市的834余家受票公司，涉案增值稅專用發(fā)票7600余份，涉案價稅合計7.48億元，稅額8600萬元，抓獲犯罪嫌疑人39名，一舉端掉3家代帳公司、2家黑中介，徹底摧毀了一個暴力虛開騙稅的犯罪網(wǎng)絡(luò)，拔除了社會毒瘤，系迄今我縣公安機(jī)關(guān)破獲的涉案價值最大的虛開增值稅專用發(fā)票案，為我縣挽回1000余萬元重大稅收損失。

2022年11月份

沂源縣公安局在工作中摸排到線索

某木材加工廠涉嫌虛開發(fā)票犯罪

接線索后

縣局立即組織經(jīng)偵大隊(duì)民警進(jìn)行初查

同時依托“公安+Ｎ”聯(lián)動執(zhí)法機(jī)制

組織召開警稅、警銀工作聯(lián)席會

對案情進(jìn)行綜合研判會商

△詢問某集團(tuán)財務(wù)人員

經(jīng)大量縝密偵查

專案組在短時間內(nèi)

發(fā)現(xiàn)該木材加工廠經(jīng)營異常

存在集中注冊、虛假經(jīng)營

暴力虛開等一系列犯罪特征

有虛開增值稅專用發(fā)票的重大犯罪嫌疑

專案組通過對海量

涉案票據(jù)流、資金流

貨物流、信息流

人員關(guān)系等數(shù)據(jù)信息進(jìn)行研判

逐步摸清了涉案企業(yè)、犯罪團(tuán)伙的組織架構(gòu)

和犯罪模式及關(guān)鍵證據(jù)

案件經(jīng)過

經(jīng)查，自2021年11月以來，以臨沂市費(fèi)縣籍人董某為首的犯罪團(tuán)伙，相繼竄至我縣魯村鎮(zhèn)、大張莊鎮(zhèn)等多地，利用家人或同村村民等他人身份信息，采取租賃場地虛假經(jīng)營等隱蔽手段，集中注冊十余家木材加工企業(yè)。然后通過代帳公司及黑中介發(fā)布開票信息，面向全國21個省、直轄市的下游公司暴力虛開增值稅發(fā)票，并按虛開增值稅專用發(fā)票價稅合計金額3.8%收取費(fèi)用獲取暴利。

查明案情后，專案組民警趁夜色長途奔襲東營市廣饒縣，黎明時分果斷出擊，一舉將該案主要犯罪嫌疑人董某等人抓獲。據(jù)嫌疑人交代，該犯罪集團(tuán)中的同伙既是同鄉(xiāng)，又互為師徒，熟悉各類財會知識和開票環(huán)節(jié)。期間，為招收專業(yè)作案團(tuán)隊(duì)，策劃實(shí)施產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)降奶撻_犯罪，他們還曾專門在原戶籍地開設(shè)過偷稅騙稅犯罪講壇。

經(jīng)對案件進(jìn)一步深挖和多維研判，專案組民警乘勝追擊，又先后端掉了涉案的3家代帳公司、2家“黑中介”，全市率先在今年全省部署開展打擊涉稅違法“黑中介”專項(xiàng)行動中取得戰(zhàn)果，并對案件中暴露出的涉嫌洗錢、掩飾隱瞞犯罪所得、侵犯公民個人信息等關(guān)聯(lián)犯罪，逐一進(jìn)行了徹底鏟除。至此，本案實(shí)現(xiàn)了從源頭到開票公司、開票公司到代帳公司、代帳公司到黑中介、黑中介到下游受票公司，從單一犯罪類型到涉及所有犯罪種類的全鏈條、全覆蓋打擊。

案件成功偵破后，專案高度重視追贓挽損，截至目前已為國家挽回稅收損失1000余萬元。