特大涉稅案！455家空殼公司騙稅，涉稅金額71.5億元！虛開發(fā)票、偽造印章等數(shù)罪并罰，涉案人員52人被判刑！

金稅四期上線在即，2023年，將嚴(yán)查虛開發(fā)票，這些紅線不要再踩了！

445家空殼公司騙稅，涉稅金額71.5億元！

主謀張某從2015年10月開始，在此后將近5年的時間里，利用宣城市大凌商務(wù)信息咨詢有限公司為管理平臺，安排他人通過注冊、租用、購進(jìn)等方式陸續(xù)搞出分布在各地的445家空殼公司。

通過這些空殼公司大肆虛開發(fā)票、偽造印章、毀滅證據(jù)等等，證據(jù)材料有100多箱，聊天記錄幾十萬條，資金流水?dāng)?shù)據(jù)上億條，涉案金額71.5億元！

案件詳情：

1、利用445家空殼公司，虛開發(fā)票，騙取稅款

張某利用這些空殼公司，在沒有真實交易的情況下，根據(jù)客戶需求對應(yīng)成立建材、運(yùn)輸、商貿(mào)等各種類型的公司，以此來“代開”各種類型的發(fā)票。

在檢查過程中，執(zhí)法人員發(fā)現(xiàn)，這些空殼公司實際上并沒有開展經(jīng)營，只是披上了各色的外衣，進(jìn)行違法犯罪行為。

經(jīng)查實，張某在沒有真實交易的前提下，主要通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)往來，進(jìn)行虛假支付、資金回流等手段，用收取“開票費”的方式，進(jìn)行大肆虛開。該團(tuán)伙共計對外虛開發(fā)票將5萬多份，價稅合計53億余元。同時，還騙取地方財政獎補(bǔ)5億多元。

除了對外虛開發(fā)票之外，該團(tuán)伙還通過支付開票費的方式，從上游35家企業(yè)虛開專票進(jìn)行增值稅抵扣，價稅合計超18億，稅額超2億。

2、偽造材料、資料，逃避稅務(wù)檢查

為了應(yīng)付稅務(wù)部門的檢查，張某團(tuán)伙偽造材料作假。

比如，該團(tuán)伙稅務(wù)局重點關(guān)注和檢查虛開發(fā)票的行為，于是不僅購買大量偽造的增值稅普通發(fā)票，還不停的虛構(gòu)空殼企業(yè)的各種成本，并經(jīng)過一系列的虛假手段將業(yè)務(wù)包裝的具有“真實性”。

甚至為了規(guī)避稅收管理信息系統(tǒng)的監(jiān)控，他們利用所控制的空殼公司進(jìn)行“互開洗票”。

更大膽的是，該團(tuán)伙還偽造了一大批國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的印章，用以注冊空殼公司和虛構(gòu)業(yè)務(wù)合同。

以上是該團(tuán)伙的最主要的涉稅違法行為，目前，該案涉及的52名涉案人員已被抓獲判刑。

最后，小編在這里提醒大家，金稅四期上線在即，2023年將會嚴(yán)查虛開發(fā)票，這些紅線大家還是不要再踩了，小心容易暴雷。

2023年這些發(fā)票紅線不要再踩了！

1、沒有貨物購銷或者沒有提供或接受應(yīng)稅勞務(wù)而為他人、為自己、讓他人為自己、介紹他人開具增值稅發(fā)票。

2、有貨物購銷或者提供或接受了應(yīng)稅勞務(wù)，但為他人、為自己、讓他人為自己、介紹他人開具數(shù)量或者金額不實的增值稅發(fā)票。

3、進(jìn)行了實際經(jīng)營活動，但讓他人為自己代開增值稅發(fā)票。

4、進(jìn)行了實際經(jīng)營活動，但收取虛開發(fā)票企業(yè)開具的增值稅發(fā)票。

5、進(jìn)行了實際經(jīng)營活動，但將采購款支付給非合同約定的供應(yīng)商。

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