增值稅發(fā)票稅控開(kāi)票軟件（金稅盤(pán)版）V2.0

新增改進(jìn)功能說(shuō)明

（V2.0.59_ZS_20230731）

目 錄

第一章 概述 1

第二章 二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票填開(kāi) 2

第三章 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備 6

第一章 概述

根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局業(yè)務(wù)需求，航天信息股份有限公司對(duì)增值稅發(fā)票稅控開(kāi)票軟件（金稅盤(pán)版）(以下簡(jiǎn)稱“開(kāi)票軟件”）進(jìn)行了修改，修改后的軟件版本為 V2.0.59_ZS_20230731。本說(shuō)明基于增值稅發(fā)票稅控開(kāi)票軟件（金稅盤(pán)版）V2.0.58_ZS_20230531 新增改進(jìn)功能介紹。

一、新增改進(jìn)功能：

1.實(shí)現(xiàn)總局關(guān)于開(kāi)具二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票臨時(shí)性阻斷的需求。 開(kāi)票軟件根據(jù)預(yù)警名單、當(dāng)日開(kāi)具的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票信息以及其他有關(guān)信息，對(duì)二手車(chē)賣(mài)方自然人實(shí)行暫時(shí)性阻斷開(kāi)票，阻斷期內(nèi)不允許繼續(xù)開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。

2.實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備的需求，開(kāi)票軟件實(shí)現(xiàn)在線獲取納稅人遠(yuǎn)程注銷(xiāo)資格，支持符合資格的納稅人進(jìn)行遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備。

第二章 二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票填開(kāi)

根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于暫時(shí)性阻斷二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票有關(guān)功能業(yè)務(wù)要求的需求，納稅人開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票時(shí)，稅局端將對(duì)賣(mài)方信息進(jìn)行判斷校驗(yàn)， 除判斷賣(mài)方是否在自然人限制名單 內(nèi)， 增加判斷是否在暫時(shí)性阻斷臺(tái)賬內(nèi)， 是否是暫時(shí)性阻斷期結(jié)束 開(kāi)具的第一張藍(lán)票， 是否在預(yù)警名單內(nèi)， 賣(mài)方在本省本日內(nèi)開(kāi)具的 二手車(chē)發(fā)票（不包括作廢發(fā)票、紅字發(fā)票和已經(jīng)被紅沖的藍(lán)字發(fā)票） 是否已經(jīng)達(dá)到 3 張等信息。具體情況如下：

一、開(kāi)具二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票票面信息時(shí)， 若錄入的“單位代 碼/身份證號(hào)碼”在“ 自然人限制名單 ”中，則開(kāi)票軟件阻斷填開(kāi)二 手車(chē)發(fā)票，并彈窗提示“根據(jù)您填列的賣(mài)方身份證明號(hào)碼，系統(tǒng)判 斷該自然人在本自然年度內(nèi)出售持有時(shí)間少于 1 年的二手車(chē)數(shù)量已 達(dá)到上限， 按照商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)規(guī)定，不得為其開(kāi)具二手車(chē) 銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票， 不予辦理交易登記手續(xù)。若有疑問(wèn)，請(qǐng)點(diǎn)擊詳情查 看。 ”，如圖 2-1 所示。

圖2-1 在自然人限制名單中提示

點(diǎn)擊“查看詳情”， 可查詢到所輸入“單位代碼/身份證號(hào)碼” 在局端限制二手車(chē)交易自然人信息中的內(nèi)容，如圖 2-2 所示。

圖2-2 二手車(chē)交易自然人限制名單信息查詢

二、 賣(mài)方不在“ 自然人限制名單 ”，但是在“暫時(shí)性阻斷開(kāi)票 名單”中， 系統(tǒng)提示“根據(jù)二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票開(kāi)具信息，系統(tǒng)暫 時(shí)中止為該自然人賣(mài)方開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。如要開(kāi)具藍(lán) 字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票， 請(qǐng)于××××年××月××日××：00 后 重試。 ”,如圖 2-3 所示。

圖2-3 在暫時(shí)性阻斷開(kāi)票名單中提示

三、賣(mài)方不在“ 自然人限制名單 ”和“暫時(shí)性阻斷開(kāi)票名單 ” 內(nèi)， 但是所開(kāi)發(fā)票不是“暫時(shí)性阻斷期 ”后的第一張藍(lán)字發(fā)票， 但 在“預(yù)警名單 ”中， 提示“系統(tǒng)查詢獲悉，本自然年度內(nèi)已為該自 然人賣(mài)方開(kāi)具*份二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，自然人出售的持有時(shí)間少于 1 年的二手車(chē)可能達(dá)到 3 輛。為落實(shí)商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī) 定，系統(tǒng)暫時(shí)中止為該自然人賣(mài)方開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。

請(qǐng)交易方關(guān)注政策規(guī)定，謹(jǐn)慎交易。如交易繼續(xù)，開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē) 銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票請(qǐng)于××××年××月××日××： 00 后重試。 ”， 如圖 2-4 所示。

圖2-4 在預(yù)警名單中提示

點(diǎn)擊“*份”，可查看已開(kāi)具的二手車(chē)發(fā)票信息，如：發(fā)票代碼、 發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、車(chē)輛識(shí)別代碼（脫敏），購(gòu)進(jìn)發(fā)票發(fā)票代碼、 購(gòu)進(jìn)發(fā)票發(fā)票號(hào)碼、購(gòu)進(jìn)發(fā)票開(kāi)票日期、購(gòu)進(jìn)發(fā)票車(chē)輛識(shí)別代碼， 如圖 2-5 所示。

圖2-5 已開(kāi)具二手車(chē)發(fā)票信息查詢

點(diǎn)擊“商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī)定”， 可查看 92 號(hào)文規(guī) 定內(nèi)容：“自 2023 年 1 月 1 日起，對(duì)自然人在一個(gè)自然年度內(nèi)出售 持有時(shí)間少于 1 年的二手車(chē)達(dá)到 3 輛及以上的， 汽車(chē)銷(xiāo)售企業(yè)、二 手車(chē)交易市場(chǎng)、拍賣(mài)企業(yè)等不得為其開(kāi)具二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，不

予辦理交易登記手續(xù)，有關(guān)部門(mén)按規(guī)定處理?！?，如圖 2-6 所示。

圖2-6 商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī)定

四、賣(mài)方不在“自然人限制名單 ”、“暫時(shí)性阻斷開(kāi)票名單 ” 和“預(yù)警名單 ”，但是在本省本日內(nèi)開(kāi)具的二手車(chē)藍(lán)字發(fā)票已經(jīng)達(dá) 到 3 張，提示“系統(tǒng)查詢獲悉， 本日內(nèi)為該自然人賣(mài)方開(kāi)具的二手 車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票已經(jīng)達(dá)到 3 份，自然人出售的持有時(shí)間少于 1 年的 二手車(chē)可能達(dá)到 3 輛。為落實(shí)商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī)定，系 統(tǒng)暫時(shí)中止為該自然人賣(mài)方開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。請(qǐng)交易 方關(guān)注政策規(guī)定，謹(jǐn)慎交易。如交易繼續(xù)，開(kāi)具藍(lán)字二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng) 一發(fā)票請(qǐng)于××××年××月××日××：00 后重試。 ”，如圖 2-7

所示。

圖2-7 本省本日內(nèi)開(kāi)具二手車(chē)藍(lán)字發(fā)票達(dá) 3 張?zhí)崾?/p>

點(diǎn)擊“3 份”，可查看所開(kāi)具的二手車(chē)發(fā)票信息，如：發(fā)票代 碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、車(chē)輛識(shí)別代碼（脫敏）等，如圖 2-8 所

示。

圖2-8 已開(kāi)具二手車(chē)發(fā)票信息查詢

點(diǎn)擊“商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī)定”， 可查看 92 號(hào)文規(guī) 定內(nèi)容：“自 2023 年 1 月 1 日起，對(duì)自然人在一個(gè)自然年度內(nèi)出售 持有時(shí)間少于 1 年的二手車(chē)達(dá)到 3 輛及以上的， 汽車(chē)銷(xiāo)售企業(yè)、二 手車(chē)交易市場(chǎng)、拍賣(mài)企業(yè)等不得為其開(kāi)具二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，不 予辦理交易登記手續(xù)，有關(guān)部門(mén)按規(guī)定處理?！?，如圖 2-9 所示。

圖2-9 商消費(fèi)發(fā)〔2022〕92 號(hào)有關(guān)規(guī)定

第三章 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備

根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局需求， 在開(kāi)票軟件增加遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備功 能， 局端稅控系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)電發(fā)票試點(diǎn)納稅人資格校驗(yàn)后，對(duì)符合資 格條件的試點(diǎn)納稅人推送和開(kāi)放遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備功能入口，提示 可遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備，無(wú)需納稅人前往辦稅服務(wù)廳辦理。

操作步驟：

【第一步】符合資格條件的試點(diǎn)納稅人插入金稅盤(pán)，聯(lián)網(wǎng)登錄開(kāi)票 軟件，系統(tǒng)自動(dòng)查詢納稅人是否具備遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備資格。如具 有遠(yuǎn)程注銷(xiāo)資格，提示“尊敬的納稅人:您是全面數(shù)字化的電子發(fā)票 開(kāi)票試點(diǎn)納稅人，無(wú)需使用稅控設(shè)備即可通過(guò)電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)開(kāi) 具發(fā)票，是否需要為您遠(yuǎn)程注銷(xiāo)當(dāng)前稅控設(shè)備? ”，如圖 3-1 所示；

圖3-1 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)提示

【第二步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，稅局端對(duì)本納稅人進(jìn)行注銷(xiāo)資格校 驗(yàn)，校驗(yàn)通過(guò)，提示“尊敬的納稅人，您符合遠(yuǎn)程注銷(xiāo)稅控設(shè)備條 件，是否啟動(dòng)程序？如確定啟動(dòng)，請(qǐng)保持稅控設(shè)備在線，若中途出 現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)中斷、斷電、設(shè)備接觸不良等異常情況，請(qǐng)?jiān)诒驹聝?nèi)聯(lián)系主 管稅務(wù)機(jī)關(guān)處理，以免影響您的后續(xù)申報(bào)! ”，如圖 3-2 所示；

圖3-2 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)資格校驗(yàn)提示

【第三步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“請(qǐng)您保持設(shè)備連接，后 臺(tái)程序自動(dòng)為納稅人完成上個(gè)申報(bào)屬期的抄報(bào)、注銷(xiāo)抄報(bào)、擦盤(pán)、 用戶注銷(xiāo)等服務(wù)! ”，如圖 3-3 所示；

圖3-3 保持設(shè)備連接提示

【第四步】點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕， 開(kāi)票軟件自動(dòng)檢測(cè)金稅盤(pán)遠(yuǎn)程注銷(xiāo) 條件，檢測(cè)通過(guò)后系統(tǒng)向稅局端發(fā)起查詢遠(yuǎn)程注銷(xiāo)金稅設(shè)備的申請(qǐng)， 注銷(xiāo)成功后提示“稅控設(shè)備遠(yuǎn)程注銷(xiāo)成功，請(qǐng)妥善保管稅控設(shè)備， 待主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通知回收事宜。 ”，如圖 3-4 所示；

圖3-4 稅控設(shè)備遠(yuǎn)程成功提示信息

【第五步】點(diǎn)擊“確認(rèn) ”按鈕，提示“金稅盤(pán)擦除成功， 退出開(kāi)票

軟件!”，如圖 3-5 所示。

圖3-5 金稅盤(pán)擦除成功提示

【第六步】點(diǎn)擊“確認(rèn) ”按鈕， 退出開(kāi)票軟件，金稅盤(pán)遠(yuǎn)程注 銷(xiāo)完成。

? 說(shuō)明：

① 納稅人發(fā)起遠(yuǎn)程注銷(xiāo)申請(qǐng)， 如果稅局端校驗(yàn)該納稅人不具 備自動(dòng)進(jìn)行金稅設(shè)備遠(yuǎn)程注銷(xiāo)條件的申請(qǐng)，局端返回遠(yuǎn)程注銷(xiāo)申請(qǐng) 失敗提示， 如圖 3-6 所示。

圖3-6 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)金稅設(shè)備失敗的提示信息

② 啟動(dòng)注銷(xiāo)程序后，開(kāi)票軟件將校驗(yàn)金稅盤(pán)中是否有空白發(fā) 票、未上傳發(fā)票和未抄報(bào)的征期稅，如果存在，會(huì)進(jìn)行相應(yīng)提示， 分別如圖 3-7、3-8、3-9 所示。

圖3-7 存在空白發(fā)票

圖3-8 存在未上傳發(fā)票

圖3-9 存在未報(bào)征期稅

③ 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)過(guò)程中，如稅局端擦除稅控設(shè)備失敗，會(huì)彈出注 銷(xiāo)失敗提示，如圖 3-10 所示。

圖3-10 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)失敗提示

④ 遠(yuǎn)程注銷(xiāo)金稅設(shè)備過(guò)程中，如因異常導(dǎo)致注銷(xiāo)中斷，可聯(lián) 網(wǎng)登錄開(kāi)票軟件根據(jù)提示再次遠(yuǎn)程注銷(xiāo)， 直至成功。

⑤ 納稅人如有多個(gè)設(shè)備或主分機(jī)設(shè)備，則需要先依次完成遠(yuǎn) 程注銷(xiāo)分機(jī)設(shè)備后再遠(yuǎn)程注銷(xiāo)主機(jī)設(shè)備。

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編輯：sometime編制：2023年08月11日