一、增值稅發(fā)票稅控開票軟件

菜單欄：系統(tǒng)設(shè)置 發(fā)票管理 報(bào)稅處理 系統(tǒng)維護(hù)。

(一)系統(tǒng)設(shè)置

參數(shù)設(shè)置(己方) ；客戶編碼；商品編碼

客戶編碼：查詢、增加、刪除、修改

(二)發(fā)票管理

發(fā)票填開；發(fā)票查詢；已開發(fā)票作廢

發(fā)票查詢：選擇開票起止日期，查詢顯示發(fā)票信息(代碼、號碼、客戶名稱、主要商品名稱、銷售金額、稅額等)。

（三）報(bào)稅處理

狀態(tài)查詢；網(wǎng)上抄報(bào)；月度統(tǒng)計(jì)；發(fā)票資料

1、狀態(tài)查詢

監(jiān)控管理信息：數(shù)據(jù)報(bào)送起始、終止日期等

稅控盤信息

2、網(wǎng)上抄報(bào)

即發(fā)票數(shù)據(jù)抄到盤里(自動)，報(bào)到稅務(wù)局系統(tǒng)。

網(wǎng)上抄報(bào)窗口：

“發(fā)票同步”(右上方) “上報(bào)匯總”及“反寫”(右下方)三個按鍵；中間顯示：上期抄報(bào)信息(數(shù)據(jù)報(bào)送起始、終止日期等)。

發(fā)票同步：多臺電腦上開票時(shí)點(diǎn)擊 —>上報(bào)匯總—>反寫

反寫：即清卡，申報(bào)成功并比對一致后點(diǎn)擊，否則提示一窗式對比失敗增值稅未申報(bào)或未比對。

每月清卡，逾期（一般每月15日前）將鎖死，暫停開票功能，需到辦稅服務(wù)廳辦理清零解鎖（身份證、營業(yè)執(zhí)照副本、稅控設(shè)備）。

自動清卡：申報(bào)成功后，打開開票軟件，系統(tǒng)提示已經(jīng)完成清卡。

3、月度統(tǒng)計(jì)

選擇所屬月份，點(diǎn)擊查詢、打印。

統(tǒng)計(jì)顯示：發(fā)票領(lǐng)用存情況及銷項(xiàng)情況。

銷項(xiàng)情況：銷項(xiàng)金額(正廢、正數(shù)、負(fù)廢、負(fù)數(shù))—>實(shí)際銷售金額；銷項(xiàng)稅額(正廢、正數(shù)、負(fù)廢、負(fù)數(shù))—>實(shí)際銷售稅額。(共計(jì)十項(xiàng))

4、發(fā)票資料

選擇發(fā)票種類、月份，點(diǎn)擊查詢、打印。

窗口勾選：發(fā)票匯總表(同月度統(tǒng)計(jì))、正(負(fù))數(shù)發(fā)票清單；正(負(fù))數(shù)發(fā)票廢票清單。

發(fā)票清單(明細(xì)表)：發(fā)票代碼、號碼、購方稅號、銷售金額、稅額等。

(四)系統(tǒng)維護(hù)

備份設(shè)置；數(shù)據(jù)備份

二、增值稅專用及普通發(fā)票

(一)發(fā)票內(nèi)容

票首：發(fā)票代碼(左上方) ，發(fā)票號碼、開票日期(右上方)

票尾：收款人、復(fù)核、開票人、銷貨方(章)

購貨方開票信息(名稱、稅號、地址電話、開戶行及賬號) (左上方)；密碼區(qū)(右上方)

銷貨方開票信息(左下方)；備注(右下方)

銷項(xiàng)情況：貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱，金額(不含稅)，稅率，稅額，價(jià)稅合計(jì)等。

（二)發(fā)票聯(lián)次及用途

A.專用發(fā)票(三聯(lián))

記賬聯(lián)(棕色)，銷貨方記賬憑證；

抵扣聯(lián)(綠色)，購貨方認(rèn)證抵扣；

發(fā)票聯(lián)(黑色)，購貨方記賬憑證。

B.普通發(fā)票(二聯(lián)或五聯(lián))

基本聯(lián)次-兩聯(lián)：記帳聯(lián)，銷售方記賬憑證；發(fā)票聯(lián)，購買方記賬憑證。

附加聯(lián)-三聯(lián)：供納稅人選擇使用。

各聯(lián)次的顏色依次為藍(lán)、橙、綠、紫、紫紅色。

(三)紅字發(fā)票(銷項(xiàng)負(fù)數(shù))開具

開具情形：發(fā)生銷售退回、銷售折讓、開票有誤等情況。用以沖銷銷售額及稅額(銷售方)及專用發(fā)票抵扣稅額(購買方)。

開具：發(fā)票填開界面，點(diǎn)“紅字”按鈕；提示輸入對應(yīng)的銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)下一步；出現(xiàn)相應(yīng)的發(fā)票信息，點(diǎn)擊確定。

A、紅字專用發(fā)票

銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的，銷售方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》。銷售方填開《信息表》時(shí)應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)局認(rèn)證。藍(lán)字發(fā)票逾期未認(rèn)證，違規(guī)開具了紅字發(fā)票，將會面臨稅務(wù)處罰。銷售方稅務(wù)行政處罰，購買方補(bǔ)稅罰款。

購買方賬務(wù)處理：在取得銷售方開具的紅字發(fā)票后，其增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出。申報(bào)：附表二，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目下，紅字專用發(fā)票信息表注明的銷項(xiàng)稅額(第20欄)填寫。

B、其他紅字發(fā)票

增值稅普通發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票，在開票系統(tǒng)中直接開具負(fù)數(shù)發(fā)票。負(fù)數(shù)發(fā)票開具錯誤，及時(shí)作廢并開具正確發(fā)票。

歡迎朋友們關(guān)注、轉(zhuǎn)發(fā)！