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在外行人眼中，當會計特別容易。學會算數(shù)和做賬，每個月都是一樣的流程，“一回生二回熟，然后就高枕無憂，不是嗎？”然而他們體會不到的是，會計人現(xiàn)實中遇到的情況遠比教科書、考試題復雜得多！更可怕的是情況復雜多變，天天都有新花樣，月月還都不重樣！剛費盡心思解決了一個，下一個難題又接踵而至，真是讓人心力交瘁！

就拿普通發(fā)票退回這檔事來說吧，碰上了，及時作廢就行了，當月發(fā)生，當月解決就好了，不難?？墒牵裁炊加袀€特殊情況，比如說跨了月，你一如往常進入系統(tǒng)，就發(fā)現(xiàn)，這普票根本就作廢不了

別方！別急！就算急也沒用，因為跨了月的普票，本來就是作廢不了的

怎么辦？你要做的是發(fā)票沖紅。

什么是沖紅呢？

簡單來說就是把退回來的發(fā)票，當作錯誤的發(fā)票。然后開一張紅色字體的發(fā)票，內(nèi)容和退回的發(fā)票內(nèi)容一模一樣，這樣紅色的那張發(fā)票就會將原來發(fā)票的內(nèi)容抵消掉。接下來就可以重新開一張正確的發(fā)票了。

那么普通發(fā)票怎么開紅字呢？其實操作很簡單：

百旺金賦版

第一步：登錄開票系統(tǒng)

第二步：在“發(fā)票管理”→“發(fā)票查詢”中找到那張退回的普票，記下“發(fā)票類別代碼”和“發(fā)票號碼”。

第三步：點擊“發(fā)票管理”→“發(fā)票填開”→“增值稅普通發(fā)票填開”，打開了增值稅普通發(fā)票的開具界面，隨后點擊左上角的“負數(shù)”按鈕。

第四步：在彈出的藍色框框填入剛剛記下的信息。再點“下一步”。

第五步：接下來會彈出一個“銷項正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認”的框，里面會有上面列明類別代碼、發(fā)票代碼、購方名稱、購方稅號等信息，一一核對確定就是這張普票之后點確定。

第六步：在對話框里錄入信息，需要特別注意的是，沖紅的發(fā)票金額要負數(shù)！負數(shù)！負數(shù)！其他信息要與之前那張發(fā)票一致，記得檢查備注欄的信息，確認無誤之后再打印發(fā)票。

第七步：走正常開發(fā)票的流程，然后就完成了~

航天信息版

第一步：同樣登錄開票系統(tǒng)

第二步：點擊“發(fā)票管理”→“發(fā)票開具管理”→“發(fā)票填開”→“普通發(fā)票填開”，會彈出“發(fā)票號碼確認”的窗口，確認后就打開發(fā)票填開的界面。

第三步：點“紅字”按鈕。

系統(tǒng)會彈出這樣的提示

▼

第四步：同樣填好“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號碼”，然后點“下一步”。

第五步：核對彈出的窗口的信息，確定無誤之后點確定按鈕。

和百旺的不同，航天信息版系統(tǒng)會自動填充好負數(shù)的數(shù)據(jù)，核對好里面的數(shù)據(jù)，尤其注意備注欄里面的信息。值得一提的是，如果系統(tǒng)自動填充的負數(shù)金額與原來的不相符，是可以修改的。

第六步：接下來也是走開發(fā)票的流程了，好，完成~

PS！最后提醒一下增值稅普通發(fā)票沖紅有兩個原則：

① 負數(shù)發(fā)票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。

② 一張發(fā)票可以分多次紅沖，但全部負數(shù)發(fā)票的總金額、 總稅額都必須小于等于對應(yīng)的發(fā)票，不可以亂開哦~

關(guān)于增值稅專票的跨月問題，阡陌也準備好了，就是不知道有多少小伙伴們需要呢？

需要的都舉高雙手（在下方留言）讓我看看~喜歡就分享給好友吧~

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