開具紅字發(fā)票雖然不是太經(jīng)常的事，但是總會遇上。作為會計(jì)怎么能不會呢？今天科目君給大家介紹最詳細(xì)的紅字發(fā)票開具流程！

一、金稅盤

發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表

1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印，具體方法如下：

提示：如果是使用營改增后的新版本開票軟件，需要先添加商品編碼再填開信息表

點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：

注意：購方申請有兩種情況：當(dāng)選擇已抵扣時(shí)，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇對應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。

銷售方按照實(shí)際情況選擇申請理由。

2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳并生成信息表編號。

3、進(jìn)入專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“直接開具”，將信息表編號直接輸入后點(diǎn)“確定”，核實(shí)信息無誤后方可打印。

二、稅控盤

增值稅專票紅字信息表填開

點(diǎn)擊：【發(fā)票管理】-【紅字發(fā)票管理】-【增值稅專票紅字信息表填開】

有兩種情況：

情況一：發(fā)票有認(rèn)證記錄，需要購貨方開具紅字信息表：

1、選擇購買方申請

2、核實(shí)藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，如藍(lán)字發(fā)票已抵扣，需選擇“已抵扣”，直接下一步，如藍(lán)字發(fā)票未抵扣，需選擇“未抵扣”，輸入藍(lán)子發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)擊下一步

3、按照原藍(lán)字發(fā)票票面進(jìn)行信息填寫，點(diǎn)擊保存，上傳

情況二：發(fā)票沒有認(rèn)證記錄，需要銷售方開具紅字信息表：

1、選擇銷售方申請

2、輸入藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)擊下一步

3、確認(rèn)信息與藍(lán)字發(fā)票一致，點(diǎn)擊保存，上傳

增值稅專票紅字信息表審核下載

1、點(diǎn)擊【發(fā)票管理】-【紅字發(fā)票管理】-【增值稅專票紅字信息表審核下載】

2、選擇下載保存路徑，如選擇為桌面，點(diǎn)擊下載，桌面會生成一個16位數(shù)字命名的紅字信息表

負(fù)數(shù)發(fā)票開具

點(diǎn)擊【發(fā)票管理】-【發(fā)票填開管理】-【增值稅專用發(fā)票填開】：

有兩種開具方式：

1、手工開具，點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”-“手工開具”輸入信息表編號，點(diǎn)擊下一步，輸入原藍(lán)字發(fā)票代碼、號碼，點(diǎn)擊下一步，確定，核實(shí)無誤點(diǎn)擊保存，打印

2、導(dǎo)入開具，點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”-“導(dǎo)入開具”，選擇已審核下載的紅字信息表，點(diǎn)擊確認(rèn)，核實(shí)無誤，點(diǎn)擊保存，打印。