跨區(qū)預繳比對異常（完稅證明已查詢到），無法申報，怎么辦？以北京為例，

原因分析：因外地項目預繳（比如河北、內(nèi)蒙古等地），稅務局無法同步采集外地預繳數(shù)據(jù)，導致跨區(qū)預繳比對異常，系統(tǒng)無法提交；

解決辦法：將建筑服務預征繳納稅款本期金額填寫為0，本期實際抵減稅額也為0，進行增值稅申報（這樣好處是稅務局可以查詢到申報信息，在申報信息的基礎上進行修改），攜帶跨區(qū)預繳完稅證明（主要是外地項目完稅證明），經(jīng)辦人身份證、公章，去大廳現(xiàn)場辦理；

根據(jù)12366回復及現(xiàn)場實際辦理經(jīng)驗：大廳會查詢到納稅人對應所屬期跨區(qū)繳稅的完稅證明，然后根據(jù)經(jīng)辦人提供的外地項目預繳的完稅證明，然后修改“增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）”及“主表28行”，與經(jīng)辦人提供“本期應補(退)稅額”進行比對，核對無誤后，強制提交，經(jīng)辦人需要在修改后申報表蓋上公章交回大廳，因為大廳也是強制提交，稅控盤會強制鎖定，并傳給納稅人主管所，由主管所專管員解鎖后，才能繼續(xù)開票；

ps：如果跨區(qū)預繳與申報時間間隔較短，稅務局可能無法實時采集，盡量攜帶所有跨區(qū)預繳完稅證明，確保萬無一失；

外地項目預繳流程（以北京企業(yè)在河北預繳為例）：

1、先在北京電子稅務局進行跨區(qū)稅源登記（俗稱外管證）,綜合信息報告跨區(qū)稅源-稅源信息報告-跨區(qū)域涉稅事項報告，等待審核；

2、然后在河北（外地項目所屬地）電子稅務局，以新版入口，自然人身份，進行登錄，密碼為電子稅務局個人密碼。掃個人所得稅APP或其他方式登錄，綜合信息報告-稅源信息報告-跨區(qū)域涉稅事項報驗登記（省外）-報驗后，等待稅務審核；不要點跨區(qū)稅源登記（省外）。 審核通過后，以特定主體登錄，跨區(qū)域報驗戶，我要辦稅-繳款選擇，銀聯(lián)支付（其他兩種方式存在弊端）；

某些外地項目除預繳增值稅、附加稅外，還需要預繳企業(yè)所得稅、水利建設基金企業(yè)等；以呼和浩特市為例，還需要預繳企業(yè)所得稅（應稅收入*0.2%），水利建設基金（增值稅*0.5%），增值稅和企業(yè)所得稅都可以在電子稅務局繳納、水利建設基金必須在現(xiàn)場繳納（這點上次去給提了意見，希望早點改善）；

歡迎大家針對遇到的問題，一起討論；