近日，濟(jì)南市公安局槐蔭分局偵破濟(jì)南某物資有限公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票系列專案9起，抓獲犯罪嫌疑人并采取強制措施15名，搗毀虛開發(fā)票窩點2個，當(dāng)場扣押開票電腦、企業(yè)會計賬目等涉案物品一批。

2021年6月，槐蔭分局經(jīng)偵大隊民警通過研判分析，發(fā)現(xiàn)濟(jì)南某物資有限公司和山東某建材有限公司購進(jìn)貨物與銷售貨物之間沒有邏輯關(guān)聯(lián)性。通過進(jìn)一步對比，發(fā)現(xiàn)兩家公司的發(fā)票流出現(xiàn)了重合現(xiàn)象。根據(jù)初步研判結(jié)果，辦案民警判斷兩公司明顯屬于同一人控制，各種異常情況都符合涉稅犯罪的特征，分局隨即成立專案組立案偵查。

經(jīng)進(jìn)一步排查，專案組民警發(fā)現(xiàn)有12家公司與上述兩家公司的發(fā)票出現(xiàn)了流向重合現(xiàn)象，專案組通過信息庫進(jìn)行串并，又挖掘出嫌疑公司100余家。專案組民警介紹，為逃避打擊，該犯罪團(tuán)伙先后流竄多地虛假注冊100余家商貿(mào)類企業(yè)進(jìn)行虛開增值稅專用發(fā)票犯罪活動，其后通過網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系代開進(jìn)項發(fā)票。

為做到全案打擊，專案組統(tǒng)籌“線上線下”兩個戰(zhàn)場，線上查詢研判所有嫌疑公司、人員的賬戶交易明細(xì)60余萬條、涉案公司的工商資料和賬戶明細(xì)100余套，形成樹狀圖，同時線下配合開展巡線偵查。通過一個多月的秘密偵查，摸清了犯罪嫌疑人的活動規(guī)律和作案窩點。2018年以來，該虛開犯罪團(tuán)伙注冊、購買大量空殼公司后，從上游多個銷售企業(yè)購買電子產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票，通過自己控制的公司直接或間接變更貨品名稱為其他類型的增值稅專用發(fā)票，再銷售給下游受票企業(yè)，嚴(yán)重擾亂了正常的稅收征管秩序。該案涉及稅款1.2億余元，目前挽回稅款5800余萬元。為實施全領(lǐng)域、全鏈條、集群化打擊，經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)起全國集群戰(zhàn)役，共偵破案件100余起，抓獲犯罪嫌疑人60余名。目前，此案正在進(jìn)一步偵查中。（林珊 尹叢叢）