附件

1

增 值 稅 及 附 加 稅 費(fèi) 申 報(bào) 表

（一般納稅人適用）

根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人不論有無(wú)銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限填寫本表，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。

稅款所屬時(shí)間：自 年 月 日至 年 月 日

填表日期： 年 月 日

金額單位：元（列至角分）

納稅人識(shí)別號(hào)(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼):

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

所屬行業(yè)：

納稅人名稱:

法定代表人姓名

注冊(cè)地址

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址

開(kāi)戶銀行及賬號(hào)

登記注冊(cè)類型

電話號(hào)碼

項(xiàng) 目

欄次

一般項(xiàng)目

即征即退項(xiàng)目

本月數(shù)

本年累計(jì)

本月數(shù)

本年累計(jì)

銷售額

（一）按適用稅率計(jì)稅銷售額

1

其中：應(yīng)稅貨物銷售額

2

應(yīng)稅勞務(wù)銷售額

3

納稅檢查調(diào)整的銷售額

4

（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額

5

其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額

6

（三）免、抵、退辦法出口銷售額

7

——

——

（四）免稅銷售額

8

——

——

其中：免稅貨物銷售額

9

——

——

免稅勞務(wù)銷售額

10

——

——

稅款計(jì)算

銷項(xiàng)稅額

11

進(jìn)項(xiàng)稅額

12

上期留抵稅額

13

——

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

14

免、抵、退應(yīng)退稅額

15

——

——

按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額

16

——

——

應(yīng)抵扣稅額合計(jì)

17=12+13-14-15+16

——

——

實(shí)際抵扣稅額

18（如17<11，則為17，否則為11）

應(yīng)納稅額

19=11-18

期末留抵稅額

20=17-18

——

簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額

21

按簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額

22

——

——

應(yīng)納稅額減征額

23

應(yīng)納稅額合計(jì)

24=19+21-23

稅款繳納

期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）

25

實(shí)收出口開(kāi)具專用繳款書退稅額

26

——

——

本期已繳稅額

27=28+29+30+31

①分次預(yù)繳稅額

28

——

——

②出口開(kāi)具專用繳款書預(yù)繳稅額

29

——

——

——

③本期繳納上期應(yīng)納稅額

30

④本期繳納欠繳稅額

31

期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）

32=24+25+26-27

其中：欠繳稅額（≥0）

33=25+26-27

——

——

本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額

34＝24-28-29

——

——

即征即退實(shí)際退稅額

35

——

——

期初未繳查補(bǔ)稅額

36

——

——

本期入庫(kù)查補(bǔ)稅額

37

——

——

期末未繳查補(bǔ)稅額

38=16+22+36-37

——

——

附加稅費(fèi)

城市維護(hù)建設(shè)稅本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額

39

——

——

教育費(fèi)附加本期應(yīng)補(bǔ)（退）費(fèi)額

40

——

——

地方教育附加本期應(yīng)補(bǔ)（退）費(fèi)額

41

——

——

聲明：此表是根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定填寫的，本人（單位）對(duì)填報(bào)內(nèi)容（及附帶資料）的真實(shí)性、可靠性、完整性負(fù)責(zé)。納稅人（簽章）： 年 月 日

經(jīng)辦人：經(jīng)辦人身份證號(hào)：代理機(jī)構(gòu)簽章：代理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：

受理人：受理稅務(wù)機(jī)關(guān)（章）： 受理日期： 年 月 日